（来源：中国银行保险报网）

转自：中国银行保险报网

□本报记者 英草卓玛

当前，金融监管部门持续深化强监管、严监管态势，多次作出相关政策部署，推动各类金融机构提升风险管理能力。

作为服务企业集团的重要金融机构，财务公司的健康发展与规范运作离不开风控合规体系的建立与完善。如何以合规护航发展、以发展反哺风控，推动财务公司行业在安全与活力之间寻得最优路径？11月27日，中国财务公司协会就“以高水平风控合规 助力财务公司高质量发展”话题组织7家财务公司及专家学者展开讨论，凝聚行业共识、共享实践智慧。

合规“触角”加速向一线延伸

综合来看，当前，多家财务公司都在致力于构建横向到边、纵向到底的合规管理体系，将合规基因注入发展决策、业务经营的全过程、全领域。通过上述体系构建，《中国银行保险报》记者注意到，多家财务公司合规管理内生动力更加充足，合规“触角”正加速向业务末梢延伸。

首钢集团财务有限公司董事、总经理朱挺介绍了该公司构建“法律、合规、风控、内控”四位一体管控体系的相关实践。该体系建设及相关管理工作以风险部门为统筹核心，运用统一管理工具实现风控、内控、合规和法律的贯通，并基于业务流程制定合规工作指引，创新性设置合规关键点、合规检查清单，实现合规风险反馈与流程嵌入。

“风险管理的核心在于‘识新、驭新’，即精准识别新业务、新模式伴随的新风险，并有效驾驭这些风险。”东方电气集团财务有限公司副总经理刘静竹介绍，该公司通过严格压实“三道防线”职责，特别是强化业务部门“一道防线”责任，将其打造为风险防范的“第一哨兵”，确保发现问题及时报告、前端快速响应。为确保各防线间高效协同，创新推行“3＋2＋N”综合监督机制，即业务、职能、执纪三道防线监督，党内与经营管理两类监督融合，以及覆盖66个类别、355项要点的N个动态监督子项。

京能集团财务有限公司副总经理赵敏表示，除较为完善的治理架构、风险防控三道防线作为风险合规管理的保障基石外，京能财务通过管理体系内在的联系将各体系间所统筹的“点”“线”“面”联动协同，提升风险防控体系的韧性。“随着风险、合规、法律、内控等原有体系的有机融合，协同化理念的深入人心，京能财务已从原来的风险合规部门单兵作战、经营管理部门重业务轻风控的状态，逐渐向行动覆盖全员、思想覆盖全员的合规文化转变。”赵敏说。

在合法合规性审查方面，保利财务有限公司副总经理李骁介绍，为确保各项经营管理事项合法合规开展，该公司建立了三级审查机制，层层把关。其中，第一级由各发起部门对发起的请示事项进行合法合规性初审，承担合规“第一防线”的角色；第二级由合规风控部门对涉及规章制度、经济合同及重要经营管理事项进行合法合规性复审；第三级由公司分管合规的副总经理最终把关，并对违规行为实行一票否决。

数字化转型驱动风控模式革新

当前，数智技术正在深刻改变传统风控模式，从人工审核向智能风控转变，从事后监督向事前预警升级，对财务公司行业来说也是如此。

“我们以数据驱动为核心，打造风险管理系统，建立了包括管理驾驶舱、指标监测、预警分析和风险报告等多个功能模块，极大地提升了公司风险监测与量化水平。例如，预警分析模块基于动态、多维度的大数据，开展流动性敏感性、资本充足率和重大节点业务边界测试，预演极端情况下的风险承受能力，从事后静态监管转向事前、事中的动态预警与主动防控。”中核财务有限责任公司副总经理刘文菁说。

招商局集团财务有限公司的“智慧风控”项目是数智赋能风控的一个典型代表。以风险决策效率提升为例，该公司副总经理孙力干介绍，招商财务聚焦业务的流程管控场景，在信贷业务审批环节引入AI智能审核引擎，实现对自营贷款、委托贷款、保函、票据四大类主要信贷业务的12个细分业务品种的智能审核。在夯实智慧风控体系基础上，招商财务进一步拓展数智化应用场景，推进“智慧账单与数字化分析”及“流程卫士”项目建设，持续提升风险防控的覆盖广度与响应速度。

中海石油财务有限责任公司副总经理程伟则从合规风控赋能高质量发展介绍了经验。他表示，海油财务以强化合规风控防线、推动流程数智升级、释放金融服务潜能为目标，聚焦公司业务流程精益化梳理重塑，将公司主要经营管理活动梳理为15个流程域、70个流程组、179个具体流程与1066个业务活动，形成“三三四”流程架构，完善“傻瓜式”操作手册体系，夯实内部控制与合规管理底层基础，有力支撑各项业务安全稳健高质量发展。

统筹发展和安全 应对新挑战

党的二十届四中全会明确提出“坚持统筹发展和安全”的重要原则，将统筹发展和安全提升到新的战略高度。

站在新起点、面对新要求，多位业内人士表示，财务公司要持续强化风控合规体系建设，以更高水平的风控合规能力助力高质量发展。

“统筹发展和安全、实现‘筑防线’与‘促发展’的动态平衡，已成为财务公司履行主责主业、保障集团资金安全、服务国家战略的内在要求和必由之路。”中国财务公司协会党委委员、专职副会长陶东平强调，对财务公司行业而言，高水平的风控合规不是业务发展的“绊脚石”，而是提升核心竞争力、实现高质量发展的“压舱石”，只有筑牢风险屏障，才能更稳健地激发服务集团主业与实体经济的动能。

中国金融传媒党委委员、副总编辑张海阳表示，作为集团资金管理和内控建设的枢纽，财务公司被要求坚守主责主业、不做营利中心、坚持功能定位、“依托集团、服务集团”，从内控管理上肩负起了更为重要的时代使命。他同时表示，作为金融监管总局主管的媒体单位，中国金融传媒持续关注财务公司行业的发展，未来期待能与财务公司持续加强合作。

中央财经大学国家财经战略研究院副研究员、CCAA可持续发展评价专委会秘书长刘倩说，世界一流的司库体系核心特征是“全球化、集约化、数字化、智能化”。这意味着财务公司的风险形态已从“本土战场”演变为多维、动态的“全球战场”，面向未来，财务公司需通过治理架构、核心能力、技术工具、风险文化等多方面重塑，将风控从成本中心和合规后台真正提升为支撑全球战略、赋能全球业务、创造全球价值的核心引擎。