每经记者｜王砚丹    每经编辑｜赵云    

1月9日，证监会会同财政部公布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》（下称《规定》），自公布之日起施行。《规定》旨在规范证券期货违法行为举报，鼓励“吹哨人”提供重大违法行为线索，加大对证券期货违法行为的打击力度。

“吹哨人”，是指了解证券期货违法行为情况、掌握线索及证据，愿意为保护投资者合法权益担当责任，主动向中国证监会提供证券期货违法行为线索的单位或者个人。

值得一提的是，《规定》较大幅度提高奖励标准，提高奖金比例，奖励金额由案件罚没款金额的1%提升为3%，符合条件的“吹哨人”最高奖励可达100万元。

证监会指出，2014年6月，证监会发布实施《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》，设立了重大违法线索有奖举报制度。2020年1月，《举报规定》修订（证监会公告〔2020〕7号）。本次修订，制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》修改为《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，新增概念定义，以更好体现“吹哨人”正义担当精神，强调专业特点，突出激励导向，同时也符合国际惯例。同时，在行文上对举报制度相关表述作出适应性安排，并与证券期货法律法规举报条款作了法源上的必要衔接。

新的《规定》明确将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件纳入奖励范围。可奖励案件的罚没款门槛从10万元提升至100万元，同时将按要求补充材料的匿名“吹哨人”、在违法行为中起次要或辅助作用的“吹哨人”纳入奖励对象。此外，新规还补充了奖励消极条件，明确“吹哨人”撤回线索或妨碍查处工作的，将不予奖励。

值得一提的是，新的《规定》较大幅度提高奖励标准，奖励金额由案件罚没款金额1%提升为3%。提供重大违法行为线索的，奖金上限也从10万元提升为50万元。提供的案件线索在全国范围内有重大影响，或者涉案数额特别巨大，或者“吹哨人”为内部知情人员的，每案奖金上限从30万元、60万元统一提升至100万元。

新的《规定》进一步明确奖励启动程序，证监会根据奖励案件数量、奖励金额测算情况和当年部门预算情况，分批次实施“吹哨人”奖励工作。启动奖励程序后，中国证监会公布拟奖励案件名单、奖励时间安排、确认登记程序等，同步由中国证券投资者保护基金有限责任公司协助办理“吹哨人”奖励相关工作。

同时，新的《规定》明确“吹哨人”登记确认期限为3个月，奖励资金纳入证监会部门预算。为激励“吹哨人”及时提供重大违法线索，在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动奖励程序，一起案件奖励一次，案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额。

在保护“吹哨人”方面，新的《规定》对“吹哨人”身份信息实行匿名管理。同时明确规定，因核实情况、实施奖励而联系“吹哨人”，需要使用“吹哨人”身份信息的，应当履行登记手续。严格规范收集处理内部知情人员个人信息。

任何单位和个人不得以暴力、胁迫、诽谤、泄露个人隐私或者其他违法手段打击报复“吹哨人”，不得以解除、变更劳动合同或者其他方式阻拦、限制或者干扰内部知情人员提供违法线索。发行人、上市公司、非上市公众公司、证券期货经营机构、证券期货服务机构等打击报复“吹哨人”的，按照公司治理、内部控制存在缺陷，视情节轻重依法依规处理，合规风控、督察稽核人员参与的，依法依规从重处理。